Практическое задание вариант 4 Таблица 6

Таблица 6

Оборотная ведомость

Счет Название Сальдо начальное Оборот за месяц Сальдо конечное
Дебет Кредит Дебет Кредит Дебет Кредит
01 Основные средства 468 360 56 000 524 360
02 Амортизация основных средств   44 200 31 600   75 800
04 Нематериальные активы 279 200   279 200  
05 Амортизация нематериальных активов   37 600 2 400   40 000
08 Вложения во внеоборотные активы 448 000   56 000 56 000 448 000  
10 Материалы 1 806 320   211 100 368 701 1 648 719  
10/1 материалы по учётной цене 1 728 760   201 000 352 680 1 577 080  
10/2 транспортно-заготовительные расходы 77 560   10 100 16 021 71 639  
19 НДС по приобретенным ценностям   39 600 37 800 1 800  
20 Основное производство 1 450 000   919 321 1 669 321 700 000  
20/1 незавершённое производство продукции А 615 000   438 561 653 561 400 000  
20/2 незавершённое производство продукции Б 835 000   480 760 1 015 760 300 000  
25 Общепроизводственные расходы   154 602 154 602  
26 Общехозяйственные расходы   282 503 282 503  
43 Готовая продукция 213 000   1 669 321 1 318 094 564 227  
43/1 продукция А 105 000   653 561 568 920 189 641  
43/2 продукция Б 108 000   1 015 760 749 174 374 586  
44 Расходы на продажу   10 000 10 000  
50 Касса 4 800   228 600 228 600 4 800  
51 Расчетный счет 1 632 800   1 758 440 1 125 672 2 265 568  
60 Расчеты с поставщиками и подрядчиками 344 800 211 040 259 600 393 360
62 Расчеты с покупателями и заказчиками 16 800 1 652 000 1 668 800
66 Расчеты по краткосрочным кредитам и займам   88 000 88 000  
68 Расчеты по налогам и сборам 112 040 398 152 300 493 34 112 48 493
69 Расчеты по социальному страхованию и обеспечению 128 480 128 480 78 720 78 720
70 Расчеты с персоналом по оплате труда 161 600 208 512 262 400 215 488
71 Расчеты с подотчетными лицами 3 200 67 000 67 400 2 800
75 Расчеты с учредителями 56 000 56 000
76 Расчеты с разными дебиторами и кредиторами 89 640 102 440 89 640 102 440
80 Уставный капитал   4 617 200   4 617 200
82 Резервный капитал   56 000   56 000
83 Добавочный капитал   309 200   309 200
84 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)   617 000   617 000
90 Продажи 1 652 000 1 652 000 1 652 000 1 652 000
97 Расходы будущих периодов 48 000   48 000  
99 Прибыли и убытки 14 381 71 906 14 381 71 906
Итого   6 516 120 6 516 120 9 805 052 9 805 052 8 277 607 8 277 607

 

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *